美國(guó)歷史上最大的龐氏金融詐騙案的設(shè)計(jì)者、前納斯達(dá)克主席伯納德·麥道夫（Bernard Madoff）在獄中死亡，終年82歲。 圖片來源：澎湃影像
一代“金融巨騙”在獄中離世。據(jù)美聯(lián)社等外媒4月14日晚間報(bào)道，美國(guó)歷史上最大的龐氏金融詐騙案的設(shè)計(jì)者、前納斯達(dá)克主席伯納德·麥道夫（Bernard Madoff）在獄中死亡，終年82歲。
報(bào)道顯示，麥道夫死于美國(guó)北卡羅來納州巴特納的聯(lián)邦醫(yī)療中心，據(jù)悉為自然死亡。
自2009年7月以來，麥道夫一直住在北卡羅來納州的布特納聯(lián)邦監(jiān)獄，他需要在那里服刑150年。2020年2月，他以終末期腎病為由，請(qǐng)求出于同情心提前釋放，但被駁回。
從傳奇人物到階下囚，麥道夫的一生令人唏噓。
華爾街的風(fēng)云人物
公開信息顯示，麥道夫1938年4月29日出生在美國(guó)紐約一個(gè)猶太人家庭，1960年，從紐約霍夫斯特拉大學(xué)（Hofstra University）法學(xué)院畢業(yè)后的他，用從岳父那里借來的500美元和自己的儲(chǔ)蓄創(chuàng)辦了伯納德·麥道夫投資證券公司（Bernard L.Madoff Investment Securities）。
麥道夫在獄中接受《紐約》雜志采訪時(shí)曾說，他當(dāng)時(shí)找到了做市商這一利基市場(chǎng)，做市商的對(duì)象是那些想進(jìn)行少量交易的人，主要是債券，也被稱為零散交易。他說，這些是大銀行忽略掉的“碎屑”，但這是一項(xiàng)高利潤(rùn)業(yè)務(wù)。
上世紀(jì)70年代初，麥道夫加入了美國(guó)證券業(yè)的自我監(jiān)管組織——全國(guó)證券交易商聯(lián)合會(huì)（National Association of Securities Dealers ，NASD），后來成為納斯達(dá)克股票市場(chǎng)。
麥道夫和其親弟弟彼得·麥道夫?qū)?chǎng)外交易市場(chǎng)（OTC）的透明化和數(shù)據(jù)處理改善起到了舉足輕重的作用。
“我當(dāng)時(shí)非常有動(dòng)力。”麥道夫在2011年接受英國(guó)《金融時(shí)報(bào)》采訪時(shí)稱，“但我總是置身于這個(gè)俱樂部之外，這個(gè)俱樂部就是紐約證券交易所和那些‘白鞋’公司。他們一路都在和我作對(duì)。”
1991年，麥道夫成為納斯達(dá)克董事會(huì)主席。在其帶領(lǐng)下，納斯達(dá)克成為足以和紐交所分庭抗禮的證券交易所。到2000年，伯納德·麥道夫公司已擁有約3億美元資產(chǎn)。2001年該公司更是成為紐約證券交易所第三大經(jīng)紀(jì)公司。
麥道夫公司網(wǎng)站上曾有這樣的聲明：“伯納德?麥道夫本人追求完美無瑕的從業(yè)記錄，致力于公平交易，并保有高尚的道德標(biāo)準(zhǔn)，這些一直以來都是本公司的標(biāo)志。”
龐氏騙局
麥道夫究竟是何時(shí)開始犯罪的，至今尚未有定論。
華爾街日?qǐng)?bào)的報(bào)道稱，美國(guó)聯(lián)邦檢察官稱，麥道夫的欺詐活動(dòng)始于20世紀(jì)70年代。但麥道夫說，他記得自己的騙局始于上世紀(jì)90年代初的經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期，當(dāng)時(shí)他開始捏造利潤(rùn)，以取悅機(jī)構(gòu)客戶。在美國(guó)和海外，所謂的“麥道夫支線基金”（Madoff feeder funds）使這起欺詐案的影響成倍增加。
2013年，麥道夫在獄中給CNBC發(fā)了一封電子郵件，聲稱引發(fā)大衰退的市場(chǎng)崩潰才導(dǎo)致了他的騙局。他寫道:“我認(rèn)為這只是一筆短期交易，一旦市場(chǎng)接受了，就可以彌補(bǔ)。剩下的就是我永遠(yuǎn)無法恢復(fù)的悲慘歷史。”
事實(shí)上，調(diào)查人員說，麥道夫多年來沒有為他的咨詢客戶執(zhí)行過一筆交易。這些客戶被告知，公司主要是依靠“可轉(zhuǎn)換價(jià)差套利（split-strike conversion）”的交易模式來賺錢，通過購(gòu)買一籃子大盤成分股以反映標(biāo)準(zhǔn)普爾100指數(shù)，同時(shí)利用買賣該指數(shù)的期權(quán)來降低風(fēng)險(xiǎn)。
但麥道夫只是將投資者的資金存入美國(guó)大通銀行的一個(gè)賬戶，用以前客戶的資金支付給新客戶并向客戶提供偽造的賬戶對(duì)賬單。這是一種典型的傳銷騙局。
麥道夫并非沒有受到懷疑。2001年，《巴倫周刊》發(fā)表了專題文章，懷疑麥道夫回報(bào)率“作假”，并質(zhì)疑他放棄了業(yè)內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)的收取20%業(yè)績(jī)傭金的做法。文中稱，麥道夫的基金從來沒虧過錢，即使在市場(chǎng)低迷的年份里也是如此，比如在互聯(lián)網(wǎng)泡沫破滅之后普遍虧損的2001年，令人難以置信。
麥道夫的生活在2008年金融危機(jī)最嚴(yán)重的時(shí)候崩潰了，越來越多的投資者要求贖回資金。2008年12月初，擔(dān)任公司總經(jīng)理的小兒子安德魯向麥道夫匯報(bào)，歐洲客戶要求緊急調(diào)用70億美元，這成了壓垮麥道夫的最后一根稻草。
被判監(jiān)禁150年
2008年12月10日，麥道夫向兩個(gè)兒子馬克和安德魯承認(rèn)，投資咨詢業(yè)務(wù)完全是一個(gè)謊言。麥道夫曾希望贏得一些時(shí)間，以便向員工發(fā)放數(shù)億美元的獎(jiǎng)金，然后逐步關(guān)閉公司。
麥道夫的兩個(gè)兒子立即向當(dāng)局舉報(bào)，第二天，也就是2008年12月11日，麥道夫因涉嫌欺詐被美國(guó)聯(lián)邦調(diào)查局拘捕。
三個(gè)月后，麥道夫承認(rèn)了包括欺詐、洗錢和偽證在內(nèi)的11項(xiàng)刑事指控。除了麥道夫之外，包括其弟弟彼得在內(nèi)的十多人被判犯有聯(lián)邦罪。
詐騙事件爆發(fā)之后，人們驚訝地發(fā)現(xiàn)，受騙者遍布全球。
除了多家全球知名金融機(jī)構(gòu)外，受害者不乏美國(guó)政要與明星。
據(jù)悉，受害者包括著名導(dǎo)演史蒂文·斯皮爾伯格（Steven Spielberg）、演員凱文·培根（Kevin Bacon）、MLB紐約大都會(huì)隊(duì)前老板弗雷德·威爾彭（Fred Wilpon）、名人堂投手桑迪·庫法克斯（Sandy Koufax）、諾貝爾和平獎(jiǎng)獲得者伊利·韋塞爾（Elie Weisel）等。
最初的報(bào)告顯示，麥道夫的詐騙獲利大概有650億美元。但很快就發(fā)現(xiàn)，麥道夫自夸管理的資產(chǎn)只是紙面上的。他沒有用客戶的錢投資，而是通過公司的銀行賬戶轉(zhuǎn)移數(shù)十億美元，年復(fù)一年地偽造利潤(rùn)報(bào)表。
最終，麥道夫公司的資產(chǎn)清算托管人Irving Picard估計(jì)，麥道夫通過這個(gè)騙局獲得了客戶170億美元的資金。
截至2020年年中， Picard已經(jīng)為麥道夫的客戶追回了140多億美元，其中包括檢方與億萬富翁慈善家Jeffry Picower的遺孀Barbara Picower就72億美元遺產(chǎn)達(dá)成的和解協(xié)議，Picower被普遍認(rèn)為是麥道夫騙局中最大受益人。
麥道夫一再試圖把追回的錢歸為自己的功勞，聲稱他迫使他最大的投資者歸還了他們的一部分錢。
他在2013年寫道：“那些當(dāng)事人很清楚我掌握的有關(guān)他們串通一事的證據(jù)，并明智地提出了和解方案。”
但Picard和美國(guó)聯(lián)邦調(diào)查人員說，麥道夫從未向他們提供過任何有意義的幫助。他在每條信息中聲稱的懊悔也很可疑。
2009年6月29日，美國(guó)紐約聯(lián)邦法院判處麥道夫150年有期徒刑；法院還同時(shí)開出高達(dá)1700億美元的罰沒單，這意味著，麥道夫傾家蕩產(chǎn)也無法交齊“罰單”。
麥道夫的妻子最后和法院達(dá)成協(xié)議，放棄名下大約8000多萬美元的資產(chǎn)，僅保留250萬美元的現(xiàn)金財(cái)產(chǎn)。
麥道夫落網(wǎng)兩周年之日，其長(zhǎng)子自殺
至于麥道夫本人，他不僅失去了財(cái)富和自由，還失去了曾經(jīng)牢固的家庭紐帶。
麥道夫的兩個(gè)兒子過去都在他的公司擔(dān)任高層職位。麥道夫的長(zhǎng)子馬克曾是公司的銷售主管，他在2010年12月11日，也就是他父親被捕兩周年紀(jì)念日自殺身亡。在他曼哈頓公寓的客廳里，人們發(fā)現(xiàn)時(shí)年46歲的馬克被拴在一根管子上的狗鏈上吊著。
馬克的自殺促使他母親露絲·麥道夫斷絕了與被監(jiān)禁的丈夫的一切聯(lián)系。
據(jù)美國(guó)有線電視新聞網(wǎng)財(cái)經(jīng)頻道（CNN Money）報(bào)道，2013年5月，麥道夫在獄中接受電話采訪時(shí)說:“我對(duì)我兒子馬克的死負(fù)有責(zé)任，這是非常、非常艱難的。我接受這一點(diǎn)。我活在悔恨中，我給所有人，包括我的家人和受害者帶來的痛苦中。”
2014年9月，麥道夫的小兒子安德魯死于癌癥。
“盡管麥道夫被定罪的罪行已經(jīng)定義了他是誰——他也是一位父親和丈夫。他說話溫和，是個(gè)知識(shí)分子。麥道夫絕不是完美的，但沒有人是這樣的。”麥道夫的律師Brandon Sample在周三的一份聲明中說，“直到麥道夫去世，他一直生活在對(duì)自己罪行的內(nèi)疚和悔恨之中。”
SEC進(jìn)行全面變革
這場(chǎng)令人震驚的龐氏騙局丑聞導(dǎo)致了美國(guó)證券交易委員會(huì)（SEC）的全面變革。
一些銀行和對(duì)沖基金的員工曾私下質(zhì)疑麥道夫的做法，懷疑他是不是一個(gè)騙子。舉報(bào)人Harry Markopolos向SEC投訴稱，麥道夫報(bào)告的收益是不可能復(fù)制的，他試圖復(fù)制這些收益，但失敗了。
SEC未能發(fā)現(xiàn)麥道夫的欺詐行為，暴露出該機(jī)構(gòu)在許多人的心目中是一個(gè)無效的市場(chǎng)守護(hù)者。
SEC監(jiān)察長(zhǎng)H. David Kotz于2009年發(fā)表的一份近500頁的報(bào)告得出結(jié)論說，在過去16年里，大量具體的投訴和新聞文章本應(yīng)對(duì)麥道夫是否在交易提出重大質(zhì)疑。
然而，Kotz發(fā)現(xiàn)，在三次檢查和兩次調(diào)查中，該機(jī)構(gòu)從未給予他“徹底而稱職的”審查，例如獨(dú)立核實(shí)他的交易。SEC的執(zhí)法人員并沒有追蹤明顯的欺詐證據(jù)，而是決定相信麥道夫所說的他的行為是合法的。
Kotz寫道:“當(dāng)麥道夫在證詞中對(duì)重要問題作出含糊其辭或自相矛盾的回答時(shí)，他們還是認(rèn)為他的解釋是可信的。”
